Calendrier de l'entrepreneur : première année

Votre première année en affaires : le guide complet

Lancer une entreprise au Québec, c'est excitant. C'est aussi un labyrinthe administratif où chaque mois apporte son lot de formulaires, d'inscriptions et de dates limites. Ce guide vous accompagne pas à pas, mois par mois, pour que vous ne manquiez rien d'important.

Mois 1 : Les fondations

Semaine 1-2 : Votre structure juridique

Choisir votre forme d'entreprise :

• Travailleur autonome : Le plus simple. Aucune formalité pour démarrer.
• Société en nom collectif (SENC) : Si vous avez un associé.
• Société par actions (incorporée) : Protection juridique, avantages fiscaux potentiels.

Si vous incorporez :

• Frais : 367 $ (fédéral) + 367 $ (Québec) + honoraires professionnels
• Délai : 1 à 5 jours ouvrables en ligne

Si vous restez autonome :

• Inscrivez-vous au Registraire des entreprises si vous utilisez un nom autre que le vôtre (34 $ en ligne)

Semaine 3-4 : Les inscriptions obligatoires

Revenu Québec et ARC :

• Numéro d'entreprise (NE) auprès de l'ARC — gratuit, instantané en ligne
• Inscription aux fichiers de la TPS et de la TVQ si vos ventes dépasseront 30 000 $ dans l'année

CNESST :

• Obligatoire dès que vous avez des employés
• Aussi recommandé pour vous-même (protection personnelle)

Mois 2-3 : La mise en place

Finances

• Ouvrir un compte bancaire d'entreprise : Essentiel pour séparer vos finances personnelles et professionnelles
• Choisir un logiciel de comptabilité : Wave (gratuit), QuickBooks, Sage, ou même Excel pour commencer
• Établir votre grille tarifaire : Recherchez ce que la concurrence charge

Administration

• Contrats types : Faites rédiger (ou adaptez) un contrat de service standard
• Facturation : Numérotation séquentielle, mentions obligatoires (TPS/TVQ si inscrit)
• Assurances : Responsabilité civile professionnelle (500 $ à 2 000 $/an selon le domaine)

Mois 4-6 : Le premier trimestre fiscal

Si vous êtes inscrit à la TPS/TVQ

Votre première déclaration arrive peut-être plus vite que prévu. Selon votre période de déclaration :

• Annuelle : Vous avez du temps (mais gardez vos reçus!)
• Trimestrielle : Première déclaration ~3 mois après le début
• Mensuelle : Pour les plus gros volumes (rare la première année)

Conseil : Mettez de côté 15 % de chaque vente pour les taxes. Ne touchez pas à cet argent — il n'est pas à vous.

Acomptes provisionnels (impôts)

Si vous vous attendez à devoir plus de 1 800 $ d'impôt (fédéral) ou 1 200 $ (Québec) pour l'année, vous devrez verser des acomptes trimestriels :

• 15 mars, 15 juin, 15 septembre, 15 décembre

La première année, vous pouvez souvent éviter les pénalités si vous n'avez pas d'historique. Mais prévoyez quand même.

Mois 7-9 : La consolidation

Évaluation mi-année

C'est le moment de :

• Revoir vos prix : Sont-ils adéquats? Sous-facturez-vous?
• Analyser vos clients : Qui est rentable? Qui prend trop de temps?
• Vérifier votre trésorerie : Avez-vous assez de réserve pour les mois creux?

Obligations continues

• Dépôt des retenues à la source (si employés)
• Déclarations TPS/TVQ (si trimestriel)
• Mise à jour de vos livres comptables

Mois 10-12 : Préparer la fin d'année

Novembre

Optimisation fiscale : C'est maintenant qu'il faut agir, pas en avril.

• Achetez les équipements nécessaires avant le 31 décembre
• Maximisez vos dépenses déductibles
• Consultez votre comptable pour les stratégies de report

Décembre

Fermeture de l'année comptable :

• Réconciliation bancaire complète
• Inventaire (si applicable)
• Liste des comptes clients en souffrance
• Provision pour les dépenses engagées mais non payées

Préparer janvier

• Confirmer les adresses de vos employés pour les T4/Relevé 1
• Rassembler les reçus et factures de l'année
• Prendre rendez-vous avec votre comptable (janvier-février, c'est leur haute saison)

Mois 13 (janvier de l'an 2) : Le bilan

Votre première année est terminée! Voici ce qui vous attend :

Si vous êtes travailleur autonome :

• Déclaration de revenus personnelle avant le 15 juin (mais impôt dû le 30 avril)
• Annexe T2125 (revenus d'entreprise)
• TP-80 pour le Québec

Si vous êtes incorporé :

• T2 dans les 6 mois suivant la fin de votre exercice
• CO-17 pour le Québec
• Déclaration annuelle au Registraire (dans les 6 mois suivant votre anniversaire)

Les erreurs à éviter absolument

1. Mélanger argent personnel et professionnel — Gardez tout séparé
2. Ne pas facturer la TPS/TVQ quand vous le devriez — Les pénalités sont salées
3. Attendre avril pour penser aux impôts — C'est trop tard pour optimiser
4. Oublier la CNESST — Amendes de 500 $ à 5 000 $ pour non-inscription
5. Ne pas tenir de registre de kilométrage — Si vous utilisez votre voiture, documentez chaque déplacement professionnel

Votre calendrier récapitulatif

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Ce guide est un aperçu général. Chaque situation est unique — consultez un comptable pour des conseils personnalisés.